出納費用報銷流程
出納費用報銷流程
出納對費用的報銷流程是什么，關(guān)于報銷有哪些需要注意的事項。報銷費用的單據(jù)有哪些。小編給大家整理了關(guān)于出納費用報銷流程，希望你們喜歡!
出納費用報銷流程
1.首 先 公司購買物品或委派公司員工出差、學(xué)習(xí)等都要先到財務(wù)支取現(xiàn)金，這個必須是指定的人，每個人指定的借款限額，簽字權(quán)限(一般人由部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字，部門經(jīng)理由總經(jīng)理簽字，總經(jīng)理由老板或董事長簽字，最后由財種務(wù)經(jīng)理簽字)，遞交出納借款。指定的人和借款限額、簽字權(quán)限由公司老板、總經(jīng)理、部門經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理共同商討得出。借款人寫借條，各經(jīng)理簽字，出納審核合格方可支錢.
2.報銷 借款人在本事項完成后一星期內(nèi)要進行報票抽條子。在報銷過程中借款人在取得合法票據(jù)后進行粘貼，填寫，領(lǐng)導(dǎo)簽字方可報銷(報銷票據(jù)的規(guī)定也與上面何借錢方法一樣)，由出納再審核無誤就可以報銷抽票。取得票據(jù)，進行粘貼，審核這個過程最關(guān)鍵.
3.先說下取得票據(jù)吧，票據(jù)有白條和正規(guī)發(fā)票，白條又包括，收據(jù)，清單，手寫白條等，這些白條只有在本地沒有發(fā)票的小商小販處購買一些小東西時方可用，如果金額較大，就必須到正規(guī)地方去買，取得正規(guī)發(fā)票。出差人員必須到正規(guī)場所取得正規(guī)發(fā)票。發(fā)票又分國稅發(fā)票和地稅發(fā)票，從2016年8月地稅發(fā)票基本己經(jīng)沒有了，只有國稅發(fā)票。國稅發(fā)票又分為定額和機打發(fā)票.如何辨別真假，現(xiàn)在很簡單在稅局網(wǎng)上發(fā)票查詢里輸入發(fā)票號碼和代碼，就知道是真假了。
取得發(fā)票后我們要粘貼，如何粘貼才附合規(guī)定呢?第一發(fā)票如果不多的話，我們
就粘貼單的中間格子貼就行，如果多的，要錯開粘貼，這樣容易裝訂。
4.以上完成后，就要填寫內(nèi)容了。在費用名稱里寫上報銷的項目，金額里寫上小寫金額，要一個項目寫一行，合計里寫上金額。在下面合計人民幣(大寫)里寫上大寫金額，后面附單據(jù)里大寫寫上發(fā)票的張數(shù)。然后讓各級領(lǐng)導(dǎo)簽字。
5.以上流程做完后，就可以到出納處報銷抽條子了。出納也要根據(jù)以上的要求進行審核并抽條子，如果多了退錢，少了讓報銷人補錢。完畢要及時記帳并編制憑證。
出納報銷流程
一、
報銷單據(jù)必須手續(xù)齊備：經(jīng)辦人、證明人(單純費用的)或驗收人(有實物的)、審批人簽字
二、
報銷人辦完手續(xù)后持單據(jù)向你報銷，你必須審查單據(jù)是否合規(guī)，手續(xù)是否齊備(比如發(fā)生的事項是否合理，內(nèi)容填寫是否齊全，計算是否正確，有沒有開具單位蓋章，簽字是否齊全等等)，有些規(guī)模大一些正規(guī)一些的單位在出納付款前先由會計審核。零星單據(jù)比如出差車票市內(nèi)交通等要求報銷人粘貼在記賬憑證大小的白紙上，也可以設(shè)計一種報銷單據(jù)粘貼單，正面寫報銷事由、日期、各當(dāng)事人簽字，背面粘貼單據(jù)。
三、
還要注意是直接支付現(xiàn)金還是預(yù)支款報銷沖賬，如果沖賬還要看有沒有余款需要退回，盡量不要直接將原來的請款單退給他，而是收到余款開收據(jù)(請款單和余款收據(jù)都登記現(xiàn)金日記賬)。如果以后業(yè)務(wù)熟練了，對于在幾天內(nèi)就能報銷沖賬的預(yù)支款，也可以暫時保管在現(xiàn)金內(nèi)，報銷后退還。
四、
報銷單據(jù)付款后最好蓋上“款已付”戳子，避免重復(fù)，并及時登記現(xiàn)金日記賬。
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