采購付款流程
采購付款流程
采購的進行付款? 以下是小編為您整理的采購付款流程，希望對您有幫助。
采購付款流程如下
流程目的
明確從應付賬款崗接到付款計劃并進行審核、財務總監和總經理審批，之后接到業務部門交來的付款申報單、應付賬款崗審核后與增值稅發票核對，經財務主任審批后在網上辦理付款，銀行付款回單轉出納崗，出納復印一份交采購部門、同時將回單貼在發票后交稅務崗捏對，之后轉應付賬款崗進行帳務處理的整個過程
流程目標
做好應付賬款的管理
流程負責人
直接負責人：采購員、采購部經理、應付賬款崗;間接負責人：出納崗、財務總監、總經理、財務主任
流程描述
驅動事件：采購員按規定時間提供付款計劃和付款申請，報部門經理審批;
應付賬款崗審核付款計劃并提出付款意見，并將付款意見交財務總監和主管副總、總經理審批;
應付賬款崗審核貨款申報單，與增值稅發票進行核對后交財務主任簽字;
如果是網上銀行付款，則先由一出納錄入系統，再由另一出納審核;否則，如果是電匯或匯票付款，則由出納填寫銀行單據及支票，如果是支票付款則填寫支票;之后，出納在辦公網上先錄入付款明細，再匯總出銀行存款余額表，每日工作結束前填寫當日付款登記明細表;
出納崗收到銀行次日轉來的付款回單后復印一份交采購部門，將付款回單貼在增值稅發票后交稅務崗捏對;
結束事件：應付賬款崗收到稅務崗轉來的單據后進行帳務處理
流程文件、表單
《月付款計劃》、《付款申報單》、《付款登記明細表》、《付款回單》
流程控制點
1、動作2 防范問題：付款計劃超出公司財務預計支付能力過多
控制手段：付款計劃在應付賬款崗審核并提出意見后要依次經財務總監、主管副總、總經理審批簽字
控制依據：公司付款計劃管理規定
2、動作3 防范問題：付款申報單不經審批進行支付
控制手段：付款申報單在應付賬款崗審核后由財務主任審批簽字
控制依據：公司付款管理規定
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